 |
В программе семинара:
1. Когда финансовый директор или главный бухгалтер отвечает лично
• Должность и формальный статус против фактической функции: почему отсутствие доли в компании, доверенности или банковской подписи само по себе не исключает персональный риск.
• Какие полномочия, переписка, согласования и управленческие решения могут свидетельствовать о фактическом влиянии на деятельность компании.
• Письменное распоряжение по статье 7 Федерального закона № 402-ФЗ: когда оно действительно помогает и где заканчиваются пределы такой защиты.
2. Субсидиарная ответственность: как финансовый директор и главный бухгалтер могут стать контролирующими должника лицами
• Критерии фактического контроля и ситуации, в которых финансовый блок выходит за пределы технического исполнения.
• Искажение отчетности, непередача документов, вывод активов, аффилированный контур и продолжение деятельности компании в условиях кризиса.
• Как арбитражный управляющий и налоговый орган восстанавливают реальную модель управления и доказывают роль конкретного лица.
3. Как защищаться от требования о взыскании непогашенных долгов компании
• Отсутствие контроля, добросовестное раскрытие информации, альтернативная причинность и определение реального размера вреда.
• Как отделить ошибочное решение от действий, которые могли причинить ущерб кредиторам.
• Личное банкротство после привлечения к субсидиарной ответственности: семейные активы, брачный договор, раздел имущества и риски оспаривания сделок.
4. Страхование ответственности руководителей: что оно покрывает и когда не спасает
• Типовые исключения из страхового покрытия: умысел, личная выгода, известные обстоятельства и иные ограничения.
• Уведомление страховщика, внутренние пределы страховой выплаты и период обнаружения требований.
• Что учитывать при увольнении и смене работодателя.
5. Взыскание убытков с финансового руководителя
• Чем убытки отличаются от субсидиарной ответственности: основания, истцы, предмет доказывания и предел взыскания.
• Иски компании, участников, инвесторов и конкурсного управляющего.
• Как документировать добросовестное деловое решение: информация на дату решения, альтернативы, конфликт интересов и последующий контроль.
• Материальная ответственность работника: прямой действительный ущерб, вина, причинная связь, проверка и сроки.
6. Налоговая проверка как источник персонального уголовного риска
• Какие сведения и документы формируются в ходе выездной налоговой проверки и как они затем могут использоваться при оценке роли должностных лиц.
• Налоговые преступления, фиктивный документооборот, хищения, преднамеренное банкротство и сокрытие денежных средств от взыскания.
• Статья 54.1 НК РФ и дробление предпринимательской деятельности: как хозяйственная модель превращается в доказательственную базу для оценки роли и умысла.
7. Номиналы, ИП, самозанятые и «вторая касса»
• Где проходит граница между техническим исполнением и осознанным участием в спорной схеме.
• Параллельные зарплатные реестры, электронные подписи, договоры с ИП и самозанятыми, фиктивные работники и цифровые следы.
• Какие документы и действия финансовой службы чаще всего получают самостоятельное доказательственное значение.
8. Валютные и санкционные платежи
• Что должен проверить финансовый руководитель до трансграничного платежа: реальность сделки, полномочия, маршрут платежа и достоверность документов.
• Как фиксировать проверку и возражения, если операция вызывает сомнения.
9. Первый контакт с налоговыми и правоохранительными органами
• Повестка, вызов на опрос или допрос, статус свидетеля и использование статьи 51 Конституции РФ.
• Обыск и выемка: что делать до начала следственного действия, во время него и при подписании протокола.
• Почему первые объяснения и первые процессуальные документы часто определяют дальнейшую позицию.
10. Превентивная система защиты финансового блока
• Разделение ролей: инициатор, проверяющий, согласующий, подписант и лицо, отвечающее за последующий контроль.
• Признаки повышенного риска, приостановление платежа и передача спорного вопроса на рассмотрение компетентного органа.
• Профессиональное возражение, особое мнение и служебная записка без эмоциональных и избыточных формулировок.
11. Цифровой след, электронная подпись и передача дел
• Персональные доступы, ЭП, журналы событий, версии документов, резервные копии и сохранение доказательств.
• Увольнение: реестр переданных документов, блокировка доступов, ключи и иные средства доступа и фиксация недостающей информации.
• Как восстановить спорное управленческое решение по документам и цифровым данным спустя месяцы или годы.
12. Персональная самопроверка и план действий
• Сроки возможной ответственности после увольнения в трудовом, корпоративном, банкротном, административном и уголовном режимах.
• 25 критических вопросов по полномочиям, платежам, отчетности, контрагентам, кризису, электронной подписи и документам.
• План действий на 30 дней, 90 дней и 12 месяцев.
13. Ответы на вопросы.
|
